مصطلح مصرفي: ضمان الودائع (Deposit Guarantee)
ضمان الودائع (Deposit Guarantee) هو نظام يقدمه البنك المركزي أو هيئة مالية معنية بهدف حماية الودائع المودعة في المصارف ضد خسارة أو عجز مالي يمكن أن يحدث نتيجة لافلاس المصرف ، يتمثل الهدف الرئيسي لضمان الودائع في تعزيز ثقة المودعين بالنظام المصرفي وتقديم حماية لأموالهم المودعة ، عادةً ما يكون هناك حد أقصى محدد للمبلغ […]
مصطلح مصرفي: التخطيط الاستثماري (Investment Planning)
التخطيط الاستثماري (Investment Planning) يشير إلى عملية تحديد الأهداف الاستثمارية وتطوير استراتيجيات لتحقيق هذه الأهداف بطريقة مستدامة وفعالة ، يشمل التخطيط الاستثماري تحليل الوضع المالي الحالي، وتقييم المخاطر، وتحديد الاستراتيجيات الاستثمارية المناسبة التي تتناسب مع أهداف المستثمر من حيث العائد المتوقع والمخاطر المقبولة. من خلال التخطيط الاستثماري، يمكن للأفراد والشركات والمؤسسات تحديد أنماط الاستثمار المناسبة، […]
مصطلح مصرفي: إدارة المخاطر الائتمانية (Credit Risk Management)
إدارة المخاطر الائتمانية (Credit Risk Management) هي عملية تقييم وإدارة المخاطر المتعلقة بعدم قدرة المقترضين على سداد الديون أو القروض الممنوحة لهم ، تشمل هذه العملية الاستراتيجيات والأدوات التي تستخدمها المؤسسات المالية لتقييم ومراقبة الخطر المالي المترتب على القروض والائتمانات التي تمنحها. أهم جوانب إدارة المخاطر الائتمانية تقييم الائتمان وتصنيفه: يشمل تحليل قدرة المقترض على […]
مصطلح مصرفي: رأس المال العامل (Working Capital)
رأس المال العامل (Working Capital) هو مصطلح مصرفي يشير إلى الموارد المالية المتاحة للشركة لتمويل عملياتها اليومية، يُحسب رأس المال العامل عن طريق طرح الالتزامات المتداولة من الأصول المتداولة ، بعبارة أخرى، يمثل رأس المال العامل الفارق بين الأصول المتداولة (مثل النقد، وحسابات القبض، والمخزون) والالتزامات المتداولة (مثل الحسابات الدائنة، والقروض القصيرة الأجل). الصيغة الحسابية […]
مصطلح مصرفي: الاحتياطي القانوني (Legal Reserve)
الاحتياطي القانوني (Legal Reserve) هو جزء من الأرباح الصافية التي تُلزم القوانين والتشريعات المالية الشركات بالاحتفاظ بها وعدم توزيعها كأرباح على المساهمين ، يُستخدم هذا الاحتياطي لتأمين الشركة ضد الخسائر المستقبلية ولضمان استقرارها المالي، مما يعزز من قدرتها على مواجهة الأزمات الاقتصادية وتحمل المخاطر المالية. يختلف حجم ونسبة الاحتياطي القانوني من دولة إلى أخرى وفقاً […]
مصطلح مصرفي: الحوكمة (Governance)
الحوكمة (Governance) في السياق المصرفي والمالي تشير إلى مجموعة من القواعد والممارسات والإجراءات التي تُستخدم لإدارة وتوجيه المؤسسات المالية ، تهدف الحوكمة إلى ضمان أن تعمل المؤسسات بشكل يتسم بالشفافية والمسؤولية والنزاهة، وبما يتوافق مع مصالح جميع الأطراف المعنية، بما في ذلك المساهمين والمستثمرين والعملاء والموظفين والمجتمع بشكل عام. تشمل الحوكمة في المؤسسات المالية عدة […]
مصطلح مصرفي: المشتقات المالية (Financial Derivatives)
المشتقات المالية (Financial Derivatives) هي أدوات مالية تستمد قيمتها من أصول أساسية أخرى مثل الأسهم، السندات، السلع، أو العملات، وتتميز بأنها تعتمد على عقود تعاقدية تحدد شروط الصفقة والتزامات الطرفين ، تُستخدم المشتقات المالية بشكل رئيسي لحماية المستثمرين من المخاطر المالية، وتحقيق الربح من التغيرات في أسعار الأصول الأساسية. تشمل أمثلة على المشتقات المالية العقود […]
مصطلح مصرفي: الاستثمار قصير الأجل (Short-term Investment)
الاستثمار قصير الأجل (Short-term Investment) يشير إلى شراء الأصول المالية التي تُعتبر سريعة البيع أو الاسترداد خلال فترة قصيرة، عادةً تتراوح من أيام قليلة إلى أشهر قليلة، بدلاً من الاستثمارات طويلة الأجل التي تستمر لسنوات أو عقود ، تشمل الاستثمارات قصيرة الأجل عادةً الأذونات المالية، وشهادات الإيداع، وصكوك الخزانة، وصناديق السوق النقدية، والسندات ذات الأجل […]
مصطلح مصرفي: المراجعة المالية (Financial Review)
مصطلح “المراجعة المالية” (Financial Review) يشير إلى عملية تقييم واستعراض البيانات المالية والمحاسبية لشركة أو منظمة أو شخص بغرض التأكد من دقتها وصحتها ، تهدف عملية المراجعة المالية إلى تقديم تقييم مستقل ومهني للحسابات المالية للتأكد من أنها تعكس بدقة وبدون تلاعب حالة المالية الفعلية للكيان المراجع. تشمل عملية المراجعة المالية عادةً التحقق من صحة […]
مصطلح مصرفي: التكامل المالي (Financial Integration)
التكامل المالي (Financial Integration) يشير إلى عملية التوحيد الاقتصادي والمالي بين الأسواق المالية المختلفة، سواء داخل بلد معين أو بين الدول عبر الحدود الوطنية ، يهدف التكامل المالي إلى تحقيق اتساق وتدفق أفضل للرأسمال والاستثمارات عبر الأسواق المالية، مما يعزز فعالية الأسواق ويقلل من التكاليف ويزيد من الشفافية. على المستوى الدولي، يمكن أن يشمل التكامل […]
مصطلح مصرفي: التمويل العقاري (Real Estate Financing)
التمويل العقاري (Real Estate Financing) هو عملية توفير التمويل أو القروض لشراء أو تمويل عقارات، سواء للأغراض السكنية أو التجارية. يشمل التمويل العقاري ترتيبات التمويل المتنوعة مثل القروض العقارية، والرهن العقاري، والتمويل من خلال صناديق الاستثمار العقاري والشركات العقارية، بالإضافة إلى أدوات التمويل الأخرى المتعلقة بالعقارات. يعد التمويل العقاري حيوياً للسوق العقارية، حيث يمثل الوسيلة […]
مصطلح مصرفي: إدارة المحافظ (Portfolio Management)
إدارة المحافظ (Portfolio Management) هي عملية تنظيم وإدارة مجموعة من الاستثمارات لتحقيق أهداف مالية محددة ، تتضمن هذه العملية اختيار الأصول المالية المتنوعة مثل الأسهم والسندات والعقارات والسلع، وتخصيصها بشكل يوازن بين المخاطر والعوائد لتحقيق العوائد المرجوة على الاستثمار. تتضمن إدارة المحافظ عدة جوانب أساسية تحديد الأهداف الاستثمارية: تبدأ عملية إدارة المحافظ بتحديد الأهداف المالية […]
مصطلح مصرفي: تقارير الائتمان (Credit Reports)
تقارير الائتمان (Credit Reports) هي تقارير توفر معلومات مفصلة عن تاريخ الائتمان وسجل السلوك المالي للفرد أو الشركة ، تتضمن هذه التقارير معلومات حول القروض السابقة، وبطاقات الائتمان، والسلوك في السداد، والديون الحالية والمدفوعات المتأخرة إن وجدت، والتفاصيل المتعلقة بالأصول المالية الأخرى ، تقدم شركات التقارير الائتمانية مثل Experian و Equifax وTransUnion هذه التقارير التي […]
مصطلح مصرفي: السوق النقدية (Money Market)
السوق النقدية (Money Market) هو جزء من الأسواق المالية يتم فيه تداول الأدوات المالية ذات الأجل القصير، التي تتميز بفترات استحقاق تتراوح عادةً من يوم واحد إلى سنة واحدة ، تشمل هذه الأدوات على سبيل المثال شهادات الإيداع، السندات الخزانة، الأذونات المالية، وغيرها من الأدوات ذات السيولة العالية والتي تُعتبر آمنة عادةً. يعد السوق النقدي […]
مصطلح مصرفي: نسبة السيولة النقدية (Cash Liquidity Ratio)
نسبة السيولة النقدية (Cash Liquidity Ratio) هي مقياس يستخدم في التحليل المالي لقياس قدرة المؤسسة المالية على تلبية التزاماتها المالية القصيرة باستخدام السيولة النقدية والأصول النقدية القابلة للتحويل إلى نقدية بسرعة ، تُعبر هذه النسبة عادةً عن النسبة المئوية للسيولة النقدية والأصول النقدية القابلة للتحويل في الالتزامات القصيرة مثل الودائع القصيرة الأجل . يعتبر ارتفاع […]
مصطلح مصرفي: التحليل المالي العميق (In-depth Financial Analysis)
التحليل المالي العميق (In-depth Financial Analysis) هو عملية دقيقة وشاملة لتقييم الوضع المالي للشركة بهدف فهم أدائها المالي بالتفصيل ، يتضمن هذا التحليل دراسة النسب المالية المختلفة مثل نسب السيولة، الربحية، الكفاءة، والرفع المالي لتقييم نقاط القوة والضعف المالية للشركة ، بالإضافة إلى ذلك، يشمل تحليل البيانات المالية التاريخية لفهم الاتجاهات والأنماط المستمرة، وتحليل التدفقات […]
مصطلح مصرفي: تحليل التكلفة والعائد (Cost-Benefit Analysis)
تحليل التكلفة والعائد (Cost-Benefit Analysis) هو أداة مالية تستخدم لتقييم الجدوى الاقتصادية للمشاريع أو القرارات من خلال مقارنة التكاليف المتوقعة بالعوائد المتوقعة ، يهدف هذا التحليل إلى تحديد ما إذا كانت الفوائد المالية والاجتماعية للمشروع تتجاوز تكاليفه، مما يساعد في اتخاذ قرارات سليمه ، يشمل التحليل خطوات عديدة، منها تحديد التكاليف والفوائد، وتقدير قيمتها النقدية، […]
مصطلح مصرفي: القيمة الزمنية للنقود (Time Value of Money)
القيمة الزمنية للنقود (Time Value of Money) هي مفهوم مالي يشير إلى أن قيمة المال اليوم أكبر من قيمته في المستقبل بسبب قدرته على تحقيق عائد ، هذا المبدأ يعتمد على فكرة أن الأموال يمكن استثمارها اليوم لتوليد دخل إضافي، مما يجعلها أكثر قيمة من نفس المبلغ في المستقبل. بمعنى آخر، إذا أعطيتك 100 دولار […]
