مصطلح مصرفي: مخصصات الاحتياطي (Reserve Allocations)
مخصصات الاحتياطي هي نسبة معينة من الأموال التي تحتفظ بها البنوك كاحتياطي لمواجهة أي طارئ أو مخاطر مالية محتملة ، تُلزم البنوك عادةً بالاحتفاظ بهذه المخصصات من قبل الجهات التنظيمية المالية لضمان استقرار النظام المالي ولحماية المودعين ، تُستخدم مخصصات الاحتياطي لتلبية طلبات السحب المفاجئة من قبل العملاء أو لتغطية أي خسائر غير متوقعة قد […]
مصطلح مصرفي: القروض التجارية (Commercial Loans)
القروض التجارية هي نوع من القروض الممنوحة من قبل البنوك أو المؤسسات المالية للشركات والأعمال التجارية ، تُستخدم هذه القروض لتمويل مجموعة متنوعة من الأغراض التجارية، مثل شراء المعدات، تمويل رأس المال العامل، توسيع الأعمال، أو تغطية النفقات التشغيلية. تختلف القروض التجارية عن القروض الشخصية في أنها موجهة للأغراض التجارية وليست للأفراد. تتمتع القروض التجارية […]
مصطلح مصرفي: التقييم المالي (Financial Evaluation)
التقييم المالي هو عملية تحليل وتقييم الوضع المالي لمنظمة أو مشروع أو فرد بهدف اتخاذ قرارات مالية تنفع المؤسسه ، يتضمن التقييم المالي مراجعة وتحليل البيانات المالية مثل (الميزانية العمومية، بيان الدخل، وبيان التدفقات النقدية) لتحديد الأداء المالي والقدرة على تحقيق الأهداف المحددة ، من خلال هذه العملية، يمكن للمستثمرين، المقرضين، والإداريين تقييم مدى كفاءة […]
مصطلح مصرفي: تمويل الإنشاءات (Construction Financing)
تمويل الإنشاءات هو نوع من القروض المالية المصممة خصيصًا لتمويل مشاريع البناء ، يشمل هذا النوع من التمويل جميع مراحل البناء، بدءًا من شراء الأراضي، مرورًا بتكاليف البناء، وصولاً إلى الانتهاء من المشروع ، تُمنح هذه القروض للمطورين والمقاولين لمساعدتهم في تغطية تكاليف المواد، العمالة، والإدارة المرتبطة بعملية البناء. عادةً ما يتم هيكلة تمويل الإنشاءات […]
مصطلح مصرفي: الخطة المالية (Financial Plan)
الخطة المالية هي وثيقة استراتيجية تُعد لتحديد الأهداف المالية الشخصية أو الخاصة بالأعمال وتوضيح كيفية تحقيق هذه الأهداف ، تتضمن الخطة المالية تحديد الأهداف قصيرة وطويلة الأجل، وتقدير الموارد المالية المتاحة، ووضع استراتيجيات للتعامل مع الإيرادات والنفقات والاستثمارات ، تشمل الخطة عادةً تحليل الوضع المالي الحالي، إعداد ميزانية، استراتيجيات ادخار واستثمار، وخطط للتقاعد وإدارة المخاطر. […]
مصطلح مصرفي: العائدات الدورية (Recurring Revenue)
العائدات الدورية هي الإيرادات التي تحققها الشركة بشكل منتظم ومستمر على فترات زمنية محددة، مثل الإيرادات الناتجة عن الاشتراكات الشهرية أو السنوية في خدمات معينة ، تُعتبر العائدات الدورية مؤشراً مهماً على الاستقرار المالي للشركة، حيث توفر تدفقًا نقديًا مستدامًا وقابلاً للتنبؤ به. تساعد العائدات الدورية الشركات على التخطيط المالي بشكل أكثر دقة وإدارة الموارد […]
مصطلح مصرفي: تحليل الائتمان (Credit Analysis)
تحليل الائتمان هو عملية تقييم القدرة المالية للمقترض على سداد الديون والالتزامات المالية ، يشمل هذا التحليل فحص الجوانب المالية للمقترض، مثل الائتمان، الدخل، النفقات، الأصول، والالتزامات. الهدف الرئيسي من تحليل الائتمان هو تحديد مدى خطورة إقراض المال للمقترض، وضمان أن يكون القرض آمنًا وغير محفوف بالمخاطر. تتضمن عملية تحليل الائتمان جمع معلومات مالية من […]
مصطلح مصرفي: الشيكات الآجلة (Postdated Checks)
الشيكات الآجلة هي نوع من الشيكات التي يتم إصدارها بتاريخ مستقبلي بحيث لا يمكن صرفها إلا في هذا التاريخ أو بعده ، هذا يعني أن المستفيد لا يمكنه الحصول على الأموال حتى يحين التاريخ المحدد على الشيك، مما يوفر للمصدر وقتًا إضافيًا لتجميع الأموال اللازمة لتغطية المبلغ المكتوب على الشيك. يُستخدم هذا النوع من الشيكات […]
مصطلح مصرفي: الاعتماد المستندي (Letter of Credit)
الاعتماد المستندي هو تعهد صادر عن بنك بناءً على طلب عميل (المستورد) لضمان الدفع للبائع (المصدر) مقابل السلع أو الخدمات، بشرط تقديم مستندات محددة تفي بشروط الاعتماد ، يُستخدم الاعتماد المستندي بشكل واسع في التجارة الدولية لتقليل المخاطر المرتبطة بالمعاملات بين الأطراف غير المألوفة ببعضها البعض، حيث يضمن للبائع استلام ثمن البضاعة بمجرد تقديم المستندات […]
مصطلح مصرفي: الصناديق المتداولة في البورصة (Exchange-Traded Funds)
الصناديق المتداولة في البورصة، المعروفة اختصارًا بـ ETFs، هي أدوات استثمارية تجمع بين ميزات الأسهم والصناديق المشتركة ، تُدير هذه الصناديق مجموعة من الأصول مثل الأسهم، السندات، أو السلع، وتُتداول في البورصات المالية مثل الأسهم ، تتيح ETFs للمستثمرين شراء وبيع حصص في صندوق يمثل سلة من الأصول، مما يوفر تنوعًا استثماريًا دون الحاجة إلى […]
مصطلح مصرفي: تصنيف السندات (Bond Rating)
تصنيف السندات هو تقييم يُعطى للسندات من قبل وكالات التصنيف الائتماني لتحديد جدارتها الائتمانية ومدى مخاطر الاستثمار فيها ، يعكس هذا التصنيف قدرة الجهة المصدرة للسند على الوفاء بالتزاماتها المالية وسداد الفوائد ورأس المال في مواعيدها المحددة. تستخدم وكالات التصنيف مثل “موديز”، و”ستاندرد آند بورز”، و”فيتش” مقاييس تصنيف مختلفة، تتراوح عادةً من التصنيفات العالية (AAA […]
مصطلح مصرفي: تسوية الديون (Debt Settlement)
تسوية الديون هي عملية مالية يتفاوض فيها المدين مع الدائنين لتقليل مبلغ الدين المستحق تسديده ، يهدف هذا الإجراء إلى تقديم حل يمكن للمدين من خلاله تسديد جزء من الديون بدلًا من المبلغ الكامل، مما يساعد على تخفيف العبء المالي ، تتضمن العملية عادة مفاوضات بين الطرفين للوصول إلى اتفاق يرضي كليهما، بحيث يتم تسديد […]
مصطلح مصرفي: إدارة الأموال (Money Management)
إدارة الأموال هي العملية التي تتضمن تخطيط وتنظيم واستخدام الموارد المالية لتحقيق الأهداف المالية الشخصية أو المؤسسية ، تشمل إدارة الأموال عدة جوانب مثل إعداد الميزانية، إدارة التدفقات النقدية، تحديد الاستثمارات، وإدارة المخاطر المالية ، الهدف الأساسي هو تحقيق الاستقرار المالي والنمو المستدام للأموال. مثلاً، عندما تقوم بتخطيط ميزانيتك الشهرية، فإنك توزع دخلك على مختلف […]
مصطلح مصرفي: بيان الدخل (Income Statement)
بيان الدخل هو أحد القوائم المالية الأساسية التي تُعِدّها الشركات لتقديم ملخص للأداء المالي خلال فترة زمنية معينة، عادة ما تكون ربع سنوية أو سنوية ، يعرض هذا البيان الإيرادات والمصروفات والأرباح أو الخسائر الصافية الناتجة عن العمليات التشغيلية وغير التشغيلية ، يتكون بيان الدخل من عدة بنود رئيسية مثل الإيرادات التشغيلية، تكلفة البضائع المباعة، […]
مصطلح مصرفي: القروض الشخصية (Personal Loans)
القروض الشخصية هي نوع من التمويل المالي يُقدَّم للأفراد لتلبية احتياجاتهم الشخصية المتنوعة، مثل شراء سيارة، تجديد المنزل، تمويل التعليم، أو تغطية تكاليف الزواج ، تُمنح هذه القروض بناءً على قدرة المقترض على السداد وتاريخهم الائتماني، وتكون غالباً بدون ضمانات عقارية، مما يعني أنها تعتمد بشكل كبير على ثقة البنك في المقترض. عادة ما تُقدَّم […]
مصطلح مصرفي: حساب العملة الأجنبية (Foreign Currency Account)
حساب العملة الأجنبية هو نوع من الحسابات المصرفية يُحتفظ فيه بالأموال بعملة غير العملة المحلية للبلد الذي يقع فيه البنك ، يُستخدم هذا النوع من الحسابات لتسهيل التعاملات الدولية، حيث يُمكن للأفراد والشركات الاحتفاظ بالعملات الأجنبية لتجنب تقلبات أسعار الصرف أو لدعم نشاطات تجارية دولية. تتميز حسابات العملة الأجنبية بإمكانية إجراء معاملات مباشرة بالعملة المختارة، […]
مصطلح مصرفي: التخطيط المالي (Financial Planning)
التخطيط المالي هو عملية إدارة الأموال بفعالية لتحقيق الأهداف المالية للأفراد أو الشركات ، يشمل هذا التخطيط تقييم الوضع المالي الحالي، تحديد الأهداف المالية، ووضع استراتيجيات لتحقيق هذه الأهداف ، يعتمد التخطيط المالي على عدة جوانب مثل الادخار، الاستثمار، إدارة الديون، والتخطيط للتقاعد. يبدأ التخطيط المالي عادةً بجمع المعلومات المالية الشخصية أو الخاصة بالشركة، مثل […]
مصطلح مصرفي: تدقيق الحسابات (Account Audit)
تدقيق الحسابات هو عملية مراجعة وتحليل دقيقة للبيانات المالية والحسابات الخاصة بمنظمة أو شركة للتأكد من صحتها ودقتها ، يتم تنفيذ هذه العملية عادةً من قبل مدققين خارجيين مستقلين أو فرق تدقيق داخلية متخصصة ، الهدف الأساسي من التدقيق هو التحقق من أن البيانات المالية تعكس بصورة صحيحة الوضع المالي للمنظمة وتلتزم بالمعايير المحاسبية والقوانين […]
