يعتبر غسيل الأموال مشكلة متنامية في هولندا ، حيث تشير التقديرات إلى أن هناك حوالي 16 مليار يورو من الأموال غير المشروعة يتم غسلها هناك كل عام – أموال مستمدة من مجموعة من الأنشطة الإجرامية ، بما في ذلك الاتجار بالمخدرات والاستغلال الجنسي والابتزاز ، في عام 2018 ، تم تغريم بنك ING الهولندي 900 مليون دولار لفشله في اكتشاف حالات غسل الأموال في خدماته المصرفية الدولية ، وفي عام 2019 ، تم اكتشاف أن بنك ABN Amro ، المملوك جزئيًا للحكومة الهولندية ، كان يحول مليارات الدولارات من الأموال غير القانونية ، أموال من دول أجنبية.
نظرًا للتركيز العاجل على غسيل الأموال ، تفرض الحكومة الهولندية لوائح إبلاغ صارمة على البنوك والمؤسسات المالية الأخرى ، والتي يجب أن تبلغ عن جميع الأنشطة الإجرامية المشتبه بها إلى وحدة الاستخبارات المالية (FIU) ، وهي المنظمة الحكومية الرئيسية في البلاد المسؤولة عن مكافحة الأموال لائحة غسيل الأموال ، لا تخدم وحدة الاستخبارات المالية الهولندية فقط مصالح الدولة في منع الجرائم المالية المحلية ؛ كما أنه يلعب دورًا مهمًا في المكافحة العالمية لغسيل الأموال من خلال العمل مع وحدات الاستخبارات المالية المناظرة عبر الاتحاد الأوروبي ومع الهيئات والوكالات المالية الدولية الأخرى.
بصفتك بنكًا أو مقدم خدمات مالية يمارس نشاطًا تجاريًا في هولندا ، من المهم فهم دور وحدة الاستخبارات المالية ومتطلبات الامتثال لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب التي تفرضها.
FIU Netherlands – ما هذا؟
وحدة الاستخبارات المالية الهولندية هي الكيان الذي يجب على جميع الكيانات الملزمة في هولندا ، بما في ذلك البنوك والمؤسسات المالية ، الإبلاغ عنها عند اكتشاف المعاملات المشبوهة ، تم إنشاء وحدة الاستخبارات المالية في عام 2006 كبديل لسابقتها ، نقطة الإبلاغ عن المعاملات غير العادية (MOT) ، والتي كانت إحدى إدارات وزارة العدل الهولندية ، كمنظمة حكومية مستقلة ، تدار وحدة الاستخبارات المالية من قبل الشرطة الوطنية.
تحلل وحدة الاستخبارات المالية المعاملات المبلغ عنها من أجل الكشف عن أنشطة غسل الأموال وتمويل الإرهاب المشتبه بها وتأكيدها ، عندما يخلص تحقيق وحدة الاستخبارات المالية إلى حدوث نشاط إجرامي ، فإنها تعمل مع وكالات إنفاذ القانون الهولندية وغيرها من السلطات لضمان اتخاذ إجراءات إنفاذ مناسبة.
جزء من ولاية وحدة الاستخبارات المالية في هولندا هو المساهمة في المكافحة الدولية لغسيل الأموال وتمويل الإرهاب ، على هذا النحو ، فهي تعمل على التمسك بالتزامات هولندا بمعايير مكافحة غسيل الأموال التي حددها الاتحاد الأوروبي في توجيهاته لمكافحة غسيل الأموال وفرقة العمل للإجراءات المالية (FATF) في توصياتها الأربعين ، وبالمثل ، تعمل وحدة الاستخبارات المالية في هولندا مع وحدات الاستخبارات المالية في دول أخرى أعضاء في الاتحاد الأوروبي ، حيث تتبادل المعلومات وتتعاون في التحقيقات عبر الحدود.
أنظمة مكافحة غسيل الأموال في هولندا
تعمل وحدة الاستخبارات المالية وفقًا لقانون مكافحة غسل الأموال الأساسي في هولندا: قانون (منع) غسل الأموال وتمويل الإرهاب – المعروف باسم Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van Terrore (Wwft) ، يحدد القانون المعايير القانونية لمكافحة غسل الأموال في هولندا ويهدف إلى حماية سلامة النظام المالي وثقة الجمهور في الاقتصاد ، وفقًا لتوصيات مجموعة العمل المالي ، تطلب Wwft من المؤسسات المالية اتباع نهج قائم على المخاطر في مكافحة غسل الأموال: وهذا يعني أنه يجب عليهم إجراء تقييمات للمخاطر لعملائهم وتعديل استجابة مكافحة غسل الأموال لتعكس مستوى المخاطر التي يمثلونها.
بصفتها عضوًا في الاتحاد الأوروبي ، تخضع هولندا أيضًا للوائح مكافحة غسيل الأموال التي أدخلتها توجيهات مكافحة غسيل الأموال ، في يوليو 2019 ، قدمت حكومة هولندا قانون تنفيذ 5AMLD ، والذي يعمل على تحويل الإجراءات المختلفة الواردة في التوجيه إلى القانون الهولندي ، ضمن نطاق Wwft.
كيفية الالتزام بلوائح مكافحة غسل الأموال الخاصة بوحدة الاستخبارات المالية الهولندية
تحدد Wwft الكيانات التي يجب أن تبلغ عن الأنشطة المشبوهة إلى وحدة الاستخبارات المالية الهولندية ، وتشمل هذه البنوك وشركات الاستثمار ومقدمي خدمات الدفع ومؤسسات الصرافة وخدمات العملات المشفرة ، من أجل الامتثال للوائح مكافحة غسل الأموال في هولندا ، وفقًا لـ Wwft ، يجب على الشركات اتخاذ التدابير التالية:
العناية الواجبة تجاه العملاء: يجب على الشركات إجراء العناية الواجبة للعملاء (CDD) للتأكد من أن عملائهم صادقون بشأن هوياتهم وطبيعة أعمالهم ، من الناحية العملية ، يعني هذا أنه يجب على الشركات جمع معلومات التعريف ، بما في ذلك الأسماء والعناوين وتواريخ الميلاد ، وإنشاء ملكية مفيدة عند التعامل مع كيان العميل ، يجب أن يخضع العملاء ذوو المخاطر العالية لإجراءات العناية الواجبة المعززة (EDD).
مراقبة المعاملات: من أجل الكشف عن غسيل الأموال المحتمل ، قبل تقديم التقارير إلى وحدة الاستخبارات المالية ، يجب على الشركات في هولندا مراقبة معاملات عملائها ونشاط حساباتهم ، يجب أن تكون الشركات يقظة لأحجام أو تواتر المعاملات غير العادية ، والمعاملات مع البلدان أو المعاملات عالية المخاطر مع أي خصائص لا تتطابق مع ملف تعريف المخاطر المحدد للعميل.
فحص العقوبات وفحص الأشخاص المعرضين للخطر: يجب على الشركات فحص عملائها ومعاملاتهم مقابل قوائم العقوبات الدولية ذات الصلة ، يتضمن ذلك قائمة عقوبات الاتحاد الأوروبي الموحدة ، وأي عقوبات تفرضها هولندا بشكل مستقل ، وبالمثل ، يجب على الشركات فحص عملائها لمعرفة ما إذا كانوا أشخاصًا معرضين سياسيًا (PEPs) وبالتالي يكونون أكثر عرضة لخطر التورط في غسيل الأموال.
المراقبة السلبية لوسائل الإعلام: غالبًا ما تشير وسائل الإعلام الضارة أو القصص الإخبارية السلبية إلى أن ملف تعريف مخاطر مكافحة غسيل الأموال الخاص بالعميل قد تغير ، من أجل البقاء على دراية بمخاطر غسيل الأموال التي تواجهها ، يجب على الشركات في هولندا أن تراقب بنشاط القصص الإعلامية المعاكسة التي تتضمن عملائها ، يجب أن يستوعب البرنامج الإعلامي المعاكس التلفزيون العالمي ووسائل الإعلام المطبوعة جنبًا إلى جنب مع مصادر الأخبار عبر الإنترنت.
يستلزم Wwft أيضًا مجموعة من الالتزامات المحيطية لدعم أهداف مكافحة غسل الأموال الأساسية الخاصة به ، تتضمن هذه الالتزامات مطلبًا للاحتفاظ بسجلات دقيقة للعملاء من أجل إبلاغ تقييمات المخاطر المستمرة وتوفير تدريب دوري للموظفين لضمان قدرتهم على تقديم الامتثال لمكافحة غسل الأموال وفقًا لـ Wwft.
