يدعم غسيل الأموال معظم أشكال الجريمة المنظمة من خلال تمويه الأصول المالية التي تم الحصول عليها بطريقة غير مشروعة على أنها “نظيفة” والسماح للجماعات الشائنة أو الأفراد بالاستفادة من نشاط غير قانوني ، بينما تقدر كمية الأموال التي يتم غسلها عالميًا في عام واحد بما يتراوح بين 800 مليون دولار و 2 تريليون دولار ، فإن أكثر من 90٪ من هذا المبلغ لا يتم اكتشافه ، مما يعرض الاقتصاد العالمي وأمنه للخطر.
لهذا السبب ، يعتبر غسل الأموال أولوية قصوى للمشرعين والمسؤولين الذين يشرفون على عالم المال ، يتم وضع استراتيجيات جديدة لمكافحة غسيل الأموال باستمرار لتعقب وإيقاف غسيل الأموال ، والتكنولوجيا المستخدمة للقيام بذلك تتطور بوتيرة سريعة.
جدول المحتويات
ما هو غسيل الأموال؟
تعرف مجموعة العمل المالي (FATF) غسيل الأموال على أنه “معالجة العائدات الإجرامية لإخفاء مصدرها غير القانوني” ، بعض المساهمين الرئيسيين في غسيل الأموال هم الجريمة المنظمة والاتجار بالمخدرات والتهريب ، وكلها يمكن أن تولد مبلغًا كبيرًا من المال يتطلب “التنظيف” قبل أن يتمكن المجرم من استخدامه في نظام مالي مشروع دون أن يتم اكتشافه.
في جميع أنحاء العالم ، تعد المؤسسات المالية مثل البنوك وشركات أسواق رأس المال وشركات التأمين من أكثر القنوات المفضلة المستخدمة لغسيل الأموال غير المشروعة ، أحد أسباب صعوبة تعقب غسيل الأموال هو أنه مرتبط بالضرورة بجرائم أخرى ، غالبًا ما يحاول المجرمون تحويل الأموال عبر عدة دول لإخفاء مصدرها غير القانوني ، بما في ذلك عدة أشخاص وحسابات بنكية متعددة.
بالطبع ، هذا يعني أن المجرمين ارتكبوا عادة جريمة أخرى حصلوا من خلالها على الأموال غير المشروعة التي سعوا بعد ذلك إلى غسلها ، عندما تتشابك تهم متعددة لغسيل الأموال والأنشطة الإجرامية المترابطة بهذا الشكل ، يتم إنشاء شبكة معقدة من الأنشطة غير المشروعة والتي من الصعب تتبعها وتعطيلها بشكل كامل.
كيف يعمل غسيل الأموال؟
في حين أن الطرق التي يمكن للمجرمين من خلالها غسل الأموال متنوعة ، تظل المنهجية متسقة بشكل عام ، المراحل الثلاث لغسيل الأموال هي:
- تحديد مستوى
تشير مرحلة الإيداع الأولية إلى إدخال النقود أو الأموال التي تم الحصول عليها من خلال نشاط غير قانوني في نظام المعاملات المالية المشروعة ، تُستخدم الودائع النقدية والتحويلات البنكية والأدوات المالية الأخرى في هذه المرحلة لنقل الأموال بعيدًا عن الارتباط المباشر بالجريمة. - التصفيف
المرحلة التالية هي حيث يتم “تراكب” الأموال التي يتم الحصول عليها بشكل قانوني أو تتشابك مع الأموال غير القانونية التي تم وضعها في النظام المالي ، القصد في هذه المرحلة هو إخفاء مسار التدقيق للمبلغ المالي المعني ، والذي يمكن أن يبدو مثل بيع وشراء الأسهم والسلع والعقارات الإجرامي ، غالبًا عبر حدود متعددة. - اندماج
يتم الوصول إلى مرحلة غسيل الأموال النهائية عندما يتم دمج الأموال “القذرة” والأموال “النظيفة” لدرجة أن جميع الأموال تبدو مشروعة ، عندما يكون لدى المجرمين تفسير قانوني على ما يبدو للأصول المالية الموضوعة والطبقات ، يمكن استلام الأموال من مصدرها الأصلي غير المشروع من خلال وسائل لا تلفت الانتباه ، مما يسمح لهم باستخدام الأموال بحرية في النظام النقدي العادي.
أمثلة على غسيل الأموال
عندما يتعلق الأمر بغسل الأموال ، يمكن للمجرمين استخدام مجموعة متنوعة من الأساليب والخطط والتقنيات لنقل أو إخفاء أموالهم غير المشروعة ، يجب أن تكون فرق الامتثال قادرة على التعرف بشكل فعال على أنماط غسيل الأموال للتخفيف من مخاطر الجرائم المالية وضمان الامتثال التنظيمي ككيان منظم ، تشمل الأنماط الشائعة لغسيل الأموال ما يلي:
- بغال المال
“بغل المال” هو الفرد الذي تم تجنيده من قبل المجرمين – سواء عن قصد أو عن غير قصد – ليكون بمثابة وكيل في وضع الأموال الإجرامية في النظام ، تشمل الأشياء التي يجب البحث عنها مبالغ صغيرة من المعاملات والشباب الذين قد يكونون أقل وعيًا بالآثار القانونية لأفعالهم.
نظرًا لأن شبكات تضليل الأموال غالبًا ما تتكون من أعداد كبيرة من الأفراد عبر الولايات القضائية ، فعند ظهور شكوك ، يجب على الشركات محاولة تكوين صورة لأي شركاء ذوي صلة. - الحوت
يشمل تصنيف “الحوت” نقل كميات كبيرة من الأموال غير المشروعة من خلال النظام المالي عن طريق إجراء معاملات أصغر ، غالبًا ما تنشر “السنافر” هذه المعاملات الصغيرة عبر حسابات بنكية متعددة لتجنب الكشف عنها والبقاء تحت حدود التقارير التنظيمية.
نظرًا لأن الشبكات واسعة بما يكفي لنقل مبالغ كبيرة من المال بسرعة ، فمن المرجح أن يتم استخدامها جنبًا إلى جنب مع تضارب الأموال ، للتخفيف من هذه المخاطر ، يجب معايرة حدود مراقبة المعاملات بشكل مناسب لنهج البنك القائم على المخاطر. - الأصول الافتراضية
على الرغم من أن الغالبية العظمى من طبقات التوظيف وغسيل الأموال لا تزال تتم بالعملات الورقية (مثل اليورو والدولار الأمريكي وما إلى ذلك) ، إلا أن الأصول الافتراضية (خاصة العملات المشفرة) تبرز كمكون متزايد في عملية الشراء المعقدة.
على مدى السنوات القليلة الماضية ، أصبح غسيل الأموال الذي يشمل العملات المشفرة أمرًا شائعًا بشكل متزايد ، على سبيل المثال ، يمكن جمع عائدات الاحتيال الإلكتروني أو الابتزاز مبدئيًا على Bitcoin ، ولكن بعد ذلك يتم تداولها من خلال العديد من عمليات تبادل العملات المشفرة لمجموعة متنوعة من العملات المشفرة الأخرى ، بما في ذلك العملات المعدنية الخصوصية ، قبل صرفها.
هل غسيل الأموال غير قانوني؟
في حين أن الأصول غير المشروعة للأموال التي يتم غسلها هي التي تجعل مخططات غسيل الأموال غير قانونية ، فإن فعل غسيل الأموال يعد جريمة في حد ذاته ، بالإضافة إلى الحكم على الجريمة الأصلية (أحد مكونات جريمة أكبر ينتج عنها عائدات مالية) ، يمكن للمجرمين أن يحكم عليهم بالسجن لمدة تصل إلى 14 عامًا بسبب جرائم غسل الأموال ، بالإضافة إلى الرسوم والقيود المفروضة.
ومع ذلك ، قامت بعض البلدان ، بما في ذلك ألمانيا ، بإجراء تحول تشريعي لفصل غسل الأموال عن الجرائم الأصلية ، وبالتالي توسيع المسؤولية الجنائية إلى ما هو أبعد مما تم تحديده سابقًا في قائمة الجرائم الأصلية المناسبة في البلد.
